Инвестиции в мобильность и ритейл за последнее время резко увеличили потребность в аренде транспорта и коммерческих помещений. Чтобы восполнить этот спрос, компании часто обращаются к такому инструменту, как лизинг. Он позволяет сэкономить на финансировании закупки объекта аренды, не занимая собственные средства.
Однако, не всегда возможность использовать объект аренды на протяжении всего контракта приносит выгоду клиенту. На рынке появилась новая услуга — возвратный лизинг, подробнее о ней на сайте https://mkleasing.ru/blog/chto-takoe-vozvratnyy-lizing.html. Она позволяет арендатору вернуть объект аренды до истечения срока договора с определенной доплатой или без нее. Такой вариант лизинга дает дополнительные возможности для управления арендой и экономии средств.
В статье мы рассмотрим схемы и примеры возвратного лизинга, а также особенности этого инструмента и его преимущества для бизнеса и инвесторов.
Возвратный лизинг: основы и принципы
Возвратный лизинг — это специфический вид договора лизинга, в котором лизингополучатель имеет право вернуть лизинговое имущество лизингодателю по истечению срока договора или досрочно.
Основными преимуществами возвратного лизинга являются возможность экономии средств, связанных с содержанием лизингового имущества по окончании срока его использования, и минимизация рисков, связанных с непродолжительностью срока использования имущества.
Возвратный лизинг может быть оформлен в виде финансового или операционного лизинга в зависимости от целей и задач, которые ставятся перед сторонами договора.
Финансовый возвратный лизинг предполагает оформление сделки с более длительным сроком лизинга и фиксированным размером арендной платы, а операционный возвратный лизинг позволяет быстро и гибко реагировать на изменения бизнес-среды и подстраивать условия договора под новые требования и потребности.
- Примеры возвратного лизинга
Примером финансового возвратного лизинга может быть договор аренды дорогостоящего оборудования для производства товаров, который предполагает возврат оборудования по истечении срока его службы.
Операционный возвратный лизинг может быть использован для оформления сделки аренды транспортных средств для транспортировки грузов между различными регионами страны, который предполагает возможность изменять количество и тип арендуемых машин в зависимости от сезонности и потребностей бизнеса.
Таким образом, возвратный лизинг является удобным и выгодным способом получения доступа к необходимому бизнес-имуществу без необходимости его покупки и связанных с этим рисков и затрат. В зависимости от целей и задач, которые ставятся перед сторонами договора, можно использовать разные формы возвратного лизинга для достижения наилучшего результата.
Определение и принцип работы возвратного лизинга
Возвратный лизинг – это вид сделки, при которой лизингодатель предоставляет объект лизинга предприятию на условиях аренды с последующей опцией выкупа этого объекта. В то же время, лизингополучатель обязуется вернуть объект лизинга лизингодателю на определенных условиях в конце срока договора. Основная идея такой сделки заключается в том, что предприятие получает прибыль от использования объекта лизинга, а затем может вернуть его лизингодателю, получив часть стоимости в качестве возврата.
Принцип работы возвратного лизинга состоит в том, что лизингодатель предоставляет объект лизинга лизингополучателю на определенный срок. Вместе с тем, лизингополучатель обязуется вернуть объект лизинга лизингодателю в конце срока договора. При этом, в случае если лизингополучатель решит выкупить объект лизинга, он должен будет выплатить оставшуюся стоимость.
Особенностью возвратного лизинга является то, что предприятие имеет возможность получить доход от использования объекта лизинга, а затем вернуть его лизингодателю, получив часть стоимости в качестве возврата. Этот подход позволяет снизить финансовые риски, связанные с покупкой объекта лизинга, а также позволяет использовать его с целью получения прибыли в течение срока договора.
Различные схемы возвратного лизинга
Возвратный лизинг предоставляет возможность арендатору вернуть имущество в конце срока договора, а не выкупать его, как в обычном лизинге. Существует несколько схем возвратного лизинга, каждая из которых имеет свои особенности и преимущества:
- Опционный возвратный лизинг: арендатор имеет право, но не обязан выкупать имущество по истечению срока договора. Если арендатор не выкупает имущество, то лизингодатель может продать его на вторичном рынке.
- Гарантированный возвратный лизинг: арендатор обязуется выкупить имущество по истечению срока договора, но лизингодатель дает гарантию на возврат доли стоимости при продаже имущества на вторичном рынке.
- Условный возвратный лизинг: у арендатора есть возможность вернуть имущество на определенных условиях, например, если оно не используется в течение определенного периода времени.
Каждая схема возвратного лизинга может быть настроена под конкретные потребности клиента. Однако стоит помнить, что возвратный лизинг может оказаться дороже, чем обычный лизинг, из-за рисков лизингодателя при продаже имущества на вторичном рынке.
| Схема возвратного лизинга | Процентная ставка лизингодателя | Процентная ставка банка |
|---|---|---|
| Опционный возвратный лизинг | от 7% | от 5,5% |
| Гарантированный возвратный лизинг | от 8% | от 6% |
| Условный возвратный лизинг | от 9% | от 6,5% |
Примеры возвратного лизинга
Примером возвратного лизинга является схема, в которой лизингодатель предоставляет в оплату лизинговых платежей не только лизинговую стоимость объекта лизинга, но и определенный процент от его стоимости. По истечении срока лизинга предмет лизинга передается лизингодателю, а лизингополучатель получает указанную сумму, увеличенную на процент возвратного лизинга.
Другим примером может быть схема, при которой лизингодатель предоставляет в оплату лизинговых платежей долю в прибыли лизингополучателя от использования объекта лизинга. По истечении срока лизинга доля в прибыли возвращается лизингодателю, а лизингополучатель получает предмет лизинга.
Еще одним примером может быть схема, при которой лизингодатель предоставляет в оплату лизинговых платежей часть дивидендов компании-лизингополучателя. По истечении срока лизинга дивиденды возвращаются лизингодателю, а лизингополучатель получает предмет лизинга.
Особенности возвратного лизинга
Гибкость условий договора
Одной из особенностей возвратного лизинга является гибкость условий договора. Здесь главным образом договариваются о том, какой срок аренды установлен для лизинговой компании, каков размер арендной платы, какие выплаты необходимо сделать за использование лизингового объекта, а также какие обязательства возложены на стороны.
Возможность выкупа
Возвратный лизинг предусматривает возможность выкупа объекта лизинга по завершении срока договора. Это позволяет компаниям получить доступ к новейшим технологиям без необходимости делать крупный финансовый вклад. По истечении контракта оборудование можно выкупить по рыночной стоимости, а затем использовать его для дальнейшей работы.
Повышение уровня обслуживания
Лизинг предоставляет компаниям возможность повысить уровень обслуживания, поскольку этот вид договора включает в себя обязательства по обслуживанию и ремонту лизингового оборудования. Это экономит время и ресурсы компании, так как обслуживание выполнится профессиональными механиками и техниками лизинговой компании.
Повышение ликвидности
Возвратный лизинг позволяет компаниям повысить ликвидность, поскольку он предоставляет возможность быстрого расширения бизнеса без необходимости значительных затрат. Компании могут свободно использовать деньги, которые они бы потратили на покупку оборудования, для реализации более прибыльных проектов.
